Как проводится расследование финансовых преступлений

Финансовое расследование проводится с целью выявления экономических правонарушений частным или должностным лицом, бизнесом или ИП. Финансовое расследование помогает определить, откуда берутся деньги, как они перемещаются, а также законность всех этих действий.

Финансовым расследованием могут заниматься не правоохранительные органы, а частные расследователи, по запросу заказчика. И уже при наличии достаточного числа доказательств у них появляется возможность передать заявление в полицию или прокуратуру, чтобы они возбудили уголовное дело. Либо на основе полученных данных можно заниматься взысканием денег или активов в рамках гражданского процесса.

Комплекс мероприятий финансового расследования включает несколько этапов и проводится различными методами.

Дополнительная информация по вашим вопросам

Мы помогаем и консультируем организации и физические лица на предмет банкротства, налогов и финансовых преступлений.

Анна Нехина,

старший партнер ЛАИ

8 (495) 626-70-71

План расследования финансовых преступлений и правонарушений

В первую очередь составляется план расследования, который включает в себя сбор материалов в поддержку обвинения. Это также необходимо, чтобы предотвратить возможное сокрытие фактов правонарушений.

План расследования включает:

• выявление нарушения действующих норм и правил,
• выдвижение и проверку версий,
• сопоставление действий подозреваемого и существующих норм финансового законодательства.

Этапы расследования финансовых преступлений

Последовательность действий зависит от конкретной ситуации и характера финансового преступления. При этом чаще всего проводятся следующие мероприятия.

1. Сбор информации о подозреваемом.
2. Получение информации о банковском счете. Это необходимо для выявления наличия денежных средств и активов у подозреваемого.
3. Поиск доказательств. К ним относятся:
   1. изучение банковских и нормативных документов,
   2. исследование поддельных бумаг и чеков (при их наличии),
   3. допрос подозреваемого, свидетелей и других причастных лиц,
   4. назначение аудиторских проверок,
   5. обыски,
   6. наложение ареста на финансовые активы и имущество.
4. Судебные экспертизы:
   1. дактилоскопическая,
   2. технико-криминалистическая экспертиза документов,
   3. судебно-бухгалтерская,
   4. судебно-экономическая,
   5. экспертиза в области компьютерных информационных технологий.
5. Выявление связи с преступностью. Дальнейшее расследование проводится для выявления связей с преступностью и сообщниками (люди могут отмывать деньги для себя или других).

Методы расследования финансовых преступлений

В расследовании важным шагом является создание профиля субъекта. Она включает:

• Имена (включая псевдонимы), даты и места рождения; копии свидетельств о рождении и паспортов.
• Имена (включая псевдонимы), даты и места рождения супругов, детей, родителей, новых партнеров (в случае развода или раздельного проживания), братьев и сестер, супругов братьев и сестер, ближайших родственников (дяди, тети, двоюродные братья, бабушки и дедушки, внуки) и др.
• Актуальные номера телефонов (рабочий, домашний, мобильный), адреса электронной почты и любые другие контактные данные.
• Недавние фотографии всех подозреваемых и сообщников.
• Карта отпечатков пальцев.
• Результаты поиска наличия судимости.
• Тип и род занятости, место работы.
• Справки о заработной плате.
• Записи о недвижимости, включая договоры купли-продажи, ипотечные кредиты, заявки на получение кредита и прочее.
• Информация, идентифицирующая банки или банковские счета и другие организации, которые могут хранить деловые записи.

Сбор финансовых данных и других источников доказательств

В зависимости от плана расследования финансовые данные могут включать все активы и обязательства, доходы и расходы объектов и их бизнеса. Документы и другие сведения необходимо собирать из ряда источников, включая интернет и другие общедоступные источники: государственные и финансовые учреждения.

Обыск предприятия или места жительства может выявить доказательства, связывающие цель с внутренним или иностранным счетом.

Физическое наблюдение может выявить потенциального посредника, также подлежащего расследованию. А банковские документы, полученные в результате расследования, могут раскрывать имена банковских служащих или лиц, участвующих в транзакции, которые могут предоставить дополнительные сведения в случае опроса.

Методика расследования на основе данных из открытых источников

Информация из открытых источников обычно определяется как общедоступная информация, которую можно собрать любым законным способом, включая информацию, доступную через социальные сети или интернет. Информация из открытых источников и государственных учреждений может раскрыть активы, которыми владеют цели, их семьи и партнеры, а также связанные с ними предприятия.

На предварительных этапах информация из открытых источников может использоваться для разработки плана расследования, в том числе для оценки сложности создания успешного дела и разработки профиля подозреваемого. Это может помочь в выявлении внутренних или иностранных активов, которыми владеют подозреваемые, их семьи и партнеры, а также связанные предприятия. Также это необходимо для выявления сообщников и потенциальных свидетелей.

Категории информации из открытых источников включают:

• Официальные публичные записи (внутренние и зарубежные): записи о регистрации или рождении, смерти, браке, недвижимости.
• Частные, коммерческие или правоохранительные базы данных: имущественные и кредитные отчеты.
• Гражданские судебные процессы, разводы и наследственные дела (при наличии).
• Корпоративные регистрации и корпоративные документы.
• Заявки на патенты и товарные знаки.
• Регистрации организаций.
• Налоговые декларации или информация о пенсионных накоплениях.
• Посты в социальных сетях.
• Средства массовой информации (включая газеты, отраслевые журналы или веб-сайты)
• Информация, описывающая конфискацию судебными органами, и соответствующая информация из других стран.

Вместо заключения

Финансовое расследование используется для выявления корпоративных правоотношений, краж, хищений, отмывании денег, уклонении от уплаты налогов, поиске активов, уголовных и многих других видах преступлений. Эти действия могут производится частными расследователями, у которых есть достаточный опыт и необходимый инструментарий.

Юристы “Лаборатории антикризисных решений” превосходно владеют законодательной базой и всегда готовы предложить отличные решения, основанные на обширной практике в данной отрасли.